Учет НДС по авансовым платежам прошлого квартала

Question

Добрый день, следующий вопрос. В 1 квартале мы продали продукции по авансовым платежам на сумму 100тыс.руб. НДС с этой суммы не исчисляли, и счет-фактуры не выставляли, за 1 квартал отчитались. Сейчас за второй квартал делаю сверку и выскочила эта сумма с авансами, что с ними делать? можно их как то провести в этом квартале?

User 1 · Answer

Добрый день.В 1 квартале мы продали продукции по авансовым платежам на сумму 100тыс.руб. НДС с этой суммы не исчисляли, и счет-фактуры не выставляли, за 1 квартал отчитались. Сейчас за второй квартал делаю сверку и выскочила эта сумма с авансами, что с ними делать? можно их как то провести в этом квартале?Если приняли сумму  от покупателя через сч.62.02(аванс покупателя)  , исправьте на Сч.62.01 оплата покупателя.

User 2 · Answer

И что это даст? по оплате тоже нужно было бы выставить счет-фактуру в том еще квартале. Сумма вся прошла в том периоде, покупатели на аванс никогда не просили счет-фактуры, т.е. они с аванса тоже НДС не исчисляли у себя, если оплата полностью закроется в этом и следующем квартале могу я исчислить НДС по факту сдачи объекта на полную сумму?

User 3 · Answer

покупатели на аванс никогда не просили счет-фактуры, т.е. они с аванса тоже НДС не исчисляли у себя,а это не значит что вы не должны у себя формировать с-ф на аванс в книге продаж

Учет НДС по авансовым платежам прошлого квартала

Comments