Как оформить в 1С операции по агентскому договору на продажу товара у принципала?

Comments

• Здравствуйте!
  

  Цитата: Наша организация Принципал заключила агентский договор с Агентом на продажу нашего товара от имени Агента за вознаграждение.Агент получает авансы в свою кассу от розничных покупателей в день оформления заказа.Наша организация передает им товар, который затем отгружается покупателю от имени Агента.В конце месяца Агент предоставляет отчеты о полученных авансах и об отгруженных заказах.Мы должны все счета-фактуры, выписанные Агентом на аванс и на реализацию, согласно их отчетам повторить от своего имени.Как правильно оформить все эти операции в 1С:Предприятии версии 2.0.64.6, чтобы все счета-фактуры автоматически попадали в книги продаж и покупок с указанием посредника(Агента)?

  Вопрос про сч-фактуры прозвучал, но не прозвучало.., вы-то - комитент, на какой системе налогообложения?
  Ответ предоставьте , пож-та. 🤫  С агентом как раз ясно (он - на ОСНО). Пока вы не поясните, буду считать , что и вы - на ОСНО.
  
  В учете комитента (принципала) на ОСНО должны найти отражение примерно следующие операции.
  С агентом д.б. введен договор вида "С комиссионенром (агентом) на продажу". Расчеты с агентом лучше вести на сч.76.09 или сч.76.06.
  1) Отгрузка вашего собственного товара по док-ту "Реализация товаров",  с видом - Продажа/комиссия. Контрагентом укажете Агента и выберете соответствующий договор с агентом. При проведении получите проводки: Д45 К41.01  и регистр по НДС (движения +/- в "НДС по приобр.ценностям").
  
  2) Когда агент предоставит вам отчеты, вы также в конце месяца можете ввести в базу документы вида "Отчет комиссионера (агента) о продажах", заполняйте вкладку "Товары". Заполняете документ в соответствии с реальным отчетом и начисляете себе в расходы комисс.вознаграждение агента (+ указываете вх.сч-фактуру на комиссию агента). Всё одним документом.
  [Если бы нужно было выставлять сч-фактуры на авансы, то по отчету агента об авансах покупателей, вам следовало бы в таких же документах вида "Отчет комиссионера (агента) о продажах" заполнять данные об авансах на вкладке "Денежные средства". А саму регистрацию сч-фактуры на авансы сторонних покупателей выполнить с помощью регламентной обработки "Регистрация сч-фактур на авансы". Такие авансовые сч-фактуры должны были бы попасть в Книгу продаж и журналы учета сч-фактур , если речь о 4-ом квартале или ранее 2014г.
  В вашем случае, отчета по авансам покупателей от вашего агента нет, раз речь о рознице.] 
  
  Этим же документом " Отчет комиссионера (агента) о продажах" вы начисляете себе выручку. Т.к. денег покупателей вы не видите (ваш агент участвует в расчетах), то выручку вы относите на вашего агента (комиссионера) в одном лице. Так проще вести учет, ведь по факту вы все расчеты будете разбирать только с вашим агентом (начисление доходов и расходов - по его отчетам, и по факту поступление денег в погашение его же задолженности перед вами).
  Итак, по док-ту должны сформироваться проводки
  Д76.09 К90.01.1 - выручка с НДС за реализ.товары
  Д90.03 К68.02 - НДС с выручки
  Д90.02.1 К45.01 - списана себестоимость товара
   Д44.01 К60.01 - на сумму комисс. вознаграждения агента
  Д19.04 К60.01 на сумму НДС по СФ на комиссию агента; такой сч-фактуру вы легко можете внести на основании "Отчета агента ..." (позже он попадет в журнал учета - до 01.01.2015 и в Книгу покупок, если проставите галочку о его вычете в книге покупок; Д68.02 К19.04).
  Ну, и, что важно, вы должны зарегистрировать свой сч-фактуру, как плательщик НДС и как продавец с реализации товаров по данному отчету агента. Прямо по документу при проведении автоматически регистрируется ваш "Сч-фактура выданный (на реализацию)" с очередным порядковым номером. Он формируется в верхней части вкладки Товары обсуждаемого документа.
  В общем-то, это всё.
  Дальше нужно проверить, что и как сформировалось, во все ли нужные отчеты (Книги, журналы) попало. И т.д.
  
  Расчеты с комиссионером (агентом) придется постоянно отслеживать, пока не прекратите с ним взаимодействовать по договору комиссии (агентскому).
• Здравствуйте, Алена. Спасибо за ответ. 
  Да, мы на ОСНО.
  

  Цитата: В вашем случае, отчета по авансам покупателей от вашего агента нет, раз речь о рознице.

  Здесь Вы не правы, т.к. аванс есть и СФ выставляется на конкретное физ.лицо, и Агент мне о них отчитывается и именно от аванса рассчитывает свое вознаграждение.
• Добрый день!
  

  Цитата: В конце месяца Агент предоставляет отчеты о полученных авансах и об отгруженных заказах.Мы должны  все счета-фактуры, выписанные Агентом на аванс и на реализацию, согласно их отчетам повторить от своего имени.Как правильно оформить все эти операции в 1С:Предприятии версии 2.0.64.6, чтобы все счета-фактуры автоматически попадали в книги продаж и покупок с указанием посредника(Агента)?

  Основную последовательность документов я вам написала. Только в случае с авансами сначала выписывается док-т " Отчет комиссионера (агента) о продажах", заполняйте вкладку "Денежные средства"  с выбором вида отчета по платежам - Аванс. На аванс обычно оформляют отдельный документ "Отчет агента...". Соответственно, на реализацию тоже отдельный.
  
  А вообще, все ждем обновлений в конфигурациях БП 2.0 и БП 3.0, которые вскоре должны появиться к использованию. Обновлений и изменений в конфигурации, связанных со всеми моментами комиссий и агентства. 
  В БП 3.0 данные изменения выдут в первостепенном порядке. Надеюсь, что через пру дней после этого и для БП 2.0 выйдут обновления.
• Цитата: А вообще, все ждем обновлений в конфигурациях БП 2.0 и БП 3.0, которые вскоре должны появиться к использованию.

  Спасибо Вам, Алена! Я так и думала, что должно что-то измениться в 1С! Будем с нетерпением ждать!